COÛT DE L'AFFACTURAGE

Le factor finance votre poste Clients et à ce titre se rémunère sur ce financement. Cette rémunération tient compte du risque qu'il prend dans cette opération, ainsi que du coût du service de recouvrement.

Généralement, le factor prélève sur chaque remise de factures :

 -  une commission d'affacturage correspondant aux frais de gestion du factor, incluant le coût des éventuelles relances et recouvrement qu'il pourrait être amené à effectuer,

- une commission de financement correspondant à l'avance de trésorerie consentie. Cette commission est exprimée sous la forme d'un taux appliqué au montant financé et sur la durée du financement,

- une participation à un fond de garantie destiné à couvrir le risque de factures impayées. La somme versée dans ce fond correspond à un pourcentage du montant de chaque facture conformément aux dispositions prévues dans le contrat.

Qu'est-ce que la retenue de garantie ?

Votre contrat prévoit généralement une retenue de garantie destiné à couvrir le risque de facture impayée. Le montant de cette retenue dépend de votre contrat et reste fonction de l'estimation du risque supporté par le factor, sur votre entreprise et sur vos clients.

Une somme est prélevée sur chaque facture que vous remettez à votre factor, jusqu'à la constitution d'un fonds dit " de garantie ", représentant un pourcentage sur le volume total confié au factor. Une fois le fonds de garantie constitué, la retenue de garantie n'est plus prélevée sur chaque facture, et le fonds est conservé par votre factor.

Cette somme peut être utilisée par le factor en cas de difficultés de recouvrement des factures cédées.
Ce fonds de garantie vous est restitué par votre factor en cas de rupture de vos relations ou de non renouvellement du contrat à l'échéance.

Que fait le factor et comment les risques sont-ils répartis ?

Le factor prend en charge le suivi, la gestion et le recouvrement de vos créances commerciales :

·         suivi du paiement à l'échéance,

·         relances éventuelles,

·         gestion des demandes de prorogations éventuelles,

·         gestion des impayés éventuels,

·         recours contentieux si nécessaire.

Selon le contrat que vous avez signé, vous pouvez :

·         soit supporter l'impayé de votre client en cas d'insolvabilité de sa part, et après les relances infructueuses de votre factor,

·         soit choisir de faire supporter ce risque à votre factor, jusqu'à 100% de la créance, c'est l'assurance-crédit.

Qu'est-ce que l'assurance crédit ?

L'assurance-crédit est un service proposé par les sociétés d'affacturage à leurs clients qui souhaitent seulement se prémunir contre le risque d'insolvabilité de leur clientèle, mais n'ont pas besoin du service de financement des factures.
Dans ce cas, le factor propose son service de prévention des risques et sa garantie contre les éventuels impayés.
Il peut ainsi vous renseigner sur la solvabilité de vos clients.
Un autre service de cette assurance-crédit consiste à assurer le suivi et la gestion de vos impayés et leur recouvrement.
L'assurance-crédit peut aussi inclure une garantie jusqu'à 100% du montant de la facture, en cas d'impayé.